Dochody Miasta Milanówka w 2025 r.

Wydatki Miasta Milanówka w 2025 r.

Podstawowe informacje finansowe wskazują na wysoki udział dochodów własnych w dochodach ogółem, który w 2025 r. wyniósł 76,1%. Względem roku poprzedniego nastąpiło zwiększenie wskaźnika o 11,8 pp. Wskazuje to na poprawę samodzielności dochodowej Miasta, co z kolei jest widoczne w wygenerowaniu nadwyżki operacyjnej na poziomie ponad 17,4 mln zł. Zmniejszeniu o 10,3 pp. uległ wskaźnik udziału wydatków majątkowych w wydatkach ogółem, co wskazuje na zmniejszoną aktywność inwestycyjną w 2025 r. Zmniejszenie wskaźnika nastąpiło przy niższej względem roku ubiegłego kwocie długu, która w 2025 r. ukształtowała się na poziomie niespełna 40,8 mln zł. Poziom zadłużenia względem 2024 r. był niższy o 5,5 mln zł, tj. o 11,9%. Przychody z tytułu wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych  na rachunku bankowym wynikających z rozliczeń kredytów  i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie ponad 6,8 mln zł wraz z uzyskaną wysoką nadwyżką operacyjną zapewniały spełnienie reguł określonych art. 242-243 ustawy o finansach publicznych.

Począwszy od 2025 r. nastąpiła zmiana sposobu naliczania podstawowych dochodów przekazywanych z budżetu państwa. Samorządy uzyskały udział w dochodach mieszkańców i firm opodatkowanych podatkiem PIT i CIT. W niniejszym raporcie będzie stosowane nazewnictwo zgodne z obowiązującą klasyfikacją budżetową, tj. wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych. Ponadto zmiana nastąpiła również w przypadku subwencji ogólnej. Od 2025 r. samorządy nie otrzymują już subwencji oświatowej, która stanowiła największą część subwencji ogólnej. Została ona zastąpiona tzw. potrzebami oświatowymi, które stanowią jeden z elementów wpływających na ostateczną kwotę dochodów otrzymanych z budżetu państwa. W konsekwencji nowa ustawa o dochodach JST spowodowała istotną zmianę struktury dochodów budżetu.

Najważniejszym źródłem dochodów Miasta Milanówka w 2025 r. były wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT). Wpływy w kwocie ponad 85,3 mln zł stanowiły 57,4% wszystkich dochodów miasta.  Drugim co do wielkości źródłem dochodów były wpływy z subwencji ogólnej z budżetu państwa w kwocie ponad 12,6 mln zł, tj. 8,5% dochodów ogółem. Kolejnym istotnym źródłem dochodów, w tym najważniejszym dochodem własnym były wpływy z podatku od nieruchomości w wysokości ponad 10,0 mln zł. Środki otrzymane z Rządowego Funduszu Polski Ład: Program Inwestycji Strategicznych na realizację zadań inwestycyjnych wyniosły 7,5 mln zł (5,1%). Piątym co do wielkości istotnym źródłem dochodów były otrzymane z budżetu państwa dotacje celowe na realizacje zadań zleconych w kwocie ponad 6,8 mln zł, tj. 4,6%. 

Pięć najistotniejszych pozycji po stronie dochodowej budżetu miasta składało się łącznie na 82,3% wszystkich wpływów. 

Istotne znaczenie w strukturze dochodów budżetowych Miasta Milanówka w 2025 r. odegrały tzw. dotacje rozwojowe, na które składają się pozyskane dotacje i środki na inwestycje. Wartość wykonanych dochodów z tego tytułu w 2025 r. wyniosła ponad 10,1 mln zł, z czego  blisko 2,0 mln zł było środkami pochodzącymi z budżetu środków europejskich, zaś ponad 8,1 mln zł pozyskano z budżetu państwa lub funduszy celowych. W ramach pozyskanych dotacji i środków na inwestycje wyróżnić należy środki pozyskane m.in. na zadania pn.:

• Przebudowa Dróg Gminnych w Milanówku - 6.557.388,00 zł,

• Remont Dróg Gminnych w Milanówku - 950.000,00  zł,

• Rewitalizacja Willi Waleria w Milanówku - Stworzenie Interdyscyplinarnego Miejsca Edukacji Kulturalnej - 824.141,42  zł,

• Cyberbezpieczny Samorząd -  595.000,00  zł,

• refundacja poniesionych wydatków na zadanie pn. "Zagospodarowanie Wód Opadowych Poprzez Retencję i Urządzenie Terenów Zielonych w Milanówku" - 413.496,33 zł,

• Program Ochrony Ludności i Obrony Cywilnej na 2025 rok - 298.396,77 zł.

Dochody pozyskane z majątku w 2025 r. zostały zrealizowane w kwocie 36.706,95 zł i dotyczyły:

• przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności - 1.616,83 zł,

• odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości - 29.220,84 zł,

• sprzedaży składników majątkowych: sprzedaż złomu ze skasowanych parkometrów i uzyskanego z likwidowanego zużytego sprzętu w przeszłości wykorzystywanego przez RGKiM - 5.869,28 zł.

W 2025 r. Miasto Milanówek najwięcej środków przeznaczało na realizację zadań z zakresu edukacji. Wykonanie na poziomie blisko 57,3 mln zł stanowiło 42,1% budżetu wydatkowego. Obecność wydatków oświatowych na pierwszym miejscu w strukturze wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu większości miast i gmin w Polsce. Podobna tendencja miała miejsce również w poprzednich latach. Drugim obszarem pod względem wielkości wydatków były m.in. zadania w administracji publicznej, na które wydatkowano ponad 20,4 mln zł, co stanowi 15,02% łącznych wydatków budżetu. Trzecim co do wielkości kierunkiem wydatków były wydatki zrealizowane w ramach pomocy społecznej i wsparcia rodziny, które wiązały się w głównej mierze z realizacją wypłat zasiłków i świadczeń rodzinnych. Na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny wydatkowano łącznie blisko 16,9 mln zł, co stanowiło 12,4% budżetu miasta. Na zadania z zakresu transportu i łączności wydatkowano kwotę niespełna 13,7 mln zł, a w obszarze gospodarki komunalnej i ochrony środowiska, wydatki wyniosły prawie ponad 11,4 mln zł. Pięć wyżej wymienionych obszarów wydatkowych obejmowało ponad 88,0% wszystkich wydatkowanych środków.

Wydatki Miasta Milanówka w 2025 r.

Zadłużenie Miasta Milanówka na koniec 2025 r. wyniosło niespełna 40,8 mln zł i stanowiło 27,44% wykonanych dochodów. Warto zwrócić uwagę, że w stosunku do 2024 r. poziom zadłużenia na koniec 2025 r. zmniejszył się o 5,5 mln zł. Poziom wygenerowanej w 2025 r. nadwyżki operacyjnej zapewniał bezpieczeństwo finansowe miasta, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych. 

Poniżej przedstawiono informacje dla najbliższych lat dotyczące prognozy harmonogramu spłaty i obsługi zadłużenia, prognozę nadwyżki operacyjnej (brutto i netto),  prognozy limitu zadłużenia, a także wpływ planowanych przedsięwzięć inwestycyjnych na finanse gminy. Informacje te odnoszą się do uchwalonej na 2026 r. wieloletniej prognozy finansowej, dzięki czemu prezentują możliwości finansowe z uwzględnieniem wpływu 2025 r. Źródłem prezentowanych danych dla lat 2026-2041 jest uchwała nr 278/XXV/26 Rady Miasta Milanówka z dnia 23 marca 2026 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Milanówka na lata 2026 - 2041.

Harmonogram spłat i obsługi zadłużenia

Prognoza nadwyżki operacyjnej

* Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi.

 ** Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi pomniejszona o rozchody na spłaty długu.

Na podstawie uchwały nr 278/XXV/26 Rady Miasta Milanówka z dnia 23 marca 2026 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Milanówka na lata 2026 - 2041 we wszystkich latach objętych WPF, relacja dotycząca limitu spłaty i obsługi długu jest zachowana.

Wpływ planowanych przedsięwzięć inwestycyjnych na finanse gminy

Szczegółowa informacja opisowa dotycząca realizacji budżetu została zawarta w sprawozdaniu opisowym z wykonania budżetu za 2025 r.